ECHEANCIER DES TRAVAUX ET DECLARATIONS
Echéancier des travaux comptables
Quotidiennement
- Facturation ;
- Suivi et relace des clients pour le règlement ;
- Classement des documents ;
- Imputations comptables ;
- Saisie informatique ;
- Edition et pointage du journal brouillard pour les opérations saisies ;
- Suivi de la gestion de trésorerie ;
- Suivi des dossiers d’importation ;
- Suivi des dossiers d’exportation ;
- Mise à jour de l’inventaire permanent.
Mensuellement
- Préparation de la paie ;
- Déclaration de la CNSS et assurance maladie ;
- Déclaration de l’IGR ;
- Déclaration de TVA ;
- Comptabilisation des salaires ;
- Comptabilisation des déclarations de TVA ;
- Justification des soldes de comptes selon modèle joint ;
- Etats de rapprochement bancaire selon modèle joint ;
- Vérification des agios bancaires ;
- Vérification des jours de valeur ;
- Vérification des autres conditions appliquées par la banque ;
- Vérification des imputations par affaire ;
- Récapitulatif de suivi des affaires;
- Situation comptable ;
- Situation des impayés ;
- Edition de la balance ;
Modèle de l’état de justification des soldes
Nom de société |
PROCEDURES COMPTABLES |
Service comptable |
ANALYSE DE COMPTES |
N° COMPTE : ……… |
INTITULE : ……………………………………………. |
DATE : ………… |
..................................................SOLDE DEBITEUR |
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SOLDE CREDITEUR |
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ü …………………………………………………………………………………………… |
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ü ………………………………………………………………………………............. |
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ü ………………………………………………………………………………………… |
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ü ………………………………………………………………………………………… |
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ü …………………………………………………………………………………………… |
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ü ………………………………………………………………………………………… |
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ü …………………………………………………………………………………………… |
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SOLDE JUSTIFIE |
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Modèle de l’état de rapprochement bancaire
Nom de société |
PROCEDURES COMPTABLES |
Service comptable |
ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE |
ETAT DE RAPROCHEMENT MOIS DE …….
NOTRE SODLE CHEZ EUX AU : ......... |
………….. |
….. |
…………… |
….. |
…………… |
…………..… |
A COMPTABILISER PAR EUX : |
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DATE |
LIBELLE |
DEBIT |
CREDIT |
OBSERVATIONS |
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TOTAUX ………………………. |
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NOUVEAU SOLDE……………. |
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…… |
………………… |
…… |
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A COMPTABILISER PAR NOUS : |
DATE |
LIBELLE |
DEBIT |
CREDIT |
OBSERVATIONS |
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TOTAUX ………………………. |
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…… |
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NOUVEAU SOLDE……………. |
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….… |
………………… |
…… |
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Trimestriellement :
- Suivi des acomptes d’IS.
- Déclaration de la CIMR ;
- Déclaration de mutuelle ;
- Déclarations de demande de remboursement de la TVA ;
- Justification des comptes (selon modèle joint) ;
Annuellement :
- Participation à l’inventaire physique des stocks ;
- Participation à l’inventaire physique des immobilisations ;
- Edition des résultats des inventaires ;
- Etat des mises au rebut des immobilisations ;
- Etat des éléments immobilisés et des stocks à déprécier ;
- Edition des états des amortissements et des provisions ;
- Edition des états de régularisation des fournisseurs ;
- Edition des états de régularisation des clients ;
- Edition de la situation de la TVA au 31 décembre ;
- Edition d'un état des emprunts ;
- Edition de la balance ;
- Edition des journaux.
- Edition du grand livre ;
- Passage du résultat comptable au résultat fiscal ;
- Edition des états de synthèse ;
- Etat 9421 ;
- Etat des honoraires ;
- Etat des retenus à la source effectuée par la société ;
- Tableau récapitulatif des déclarations de TVA ;
- Tableau récapitulatif des bordereaux de la CNSS et assurances maladie, de la CIMR et de la Mutuelle ;
- Extrait de rôles auprès du percepteur ;
- Modèle J du registre de commerce ;
- Suite donnée à la réunion de l'AGO annuelle :
* affectation du résultat,
* distribution des bénéfices